Formulas de excel

 Función de hoja de cálculo TIR
Devuelve la tasa interna de retorno de una inversión, sin costos de financiación o las ganancias por reinversión representadas por los números del argumento valores. Estos flujos de caja no tienen por qué ser constantes, como es el caso en una anualidad. Sin embargo, los flujos de caja deben ocurrir en intervalos regulares, como meses o años. La tasa interna de retorno equivale a la tasa de interés producida por un proyecto de inversión con pagos (valores negativos) e ingresos (valores positivos) que ocurren en períodos regulares.
Sintaxis
TIR (valores; estimar)
Valores es una matriz o referencia a celdas que contengan los números para los cuales se desea calcular
la tasa interna de retorno.
∙ El argumento valores debe contener al menos un valor positivo y uno negativo para calcular la tasa interna de retorno.
∙ TIR interpreta el orden de los flujos de caja siguiendo el orden del argumento valores. Asegúrese de introducir los valores de los pagos e ingresos en el orden correcto.
∙ Si un argumento matricial o de referencia contiene texto, valores lógicos o celdas vacías, esos valores se pasan por alto.
Estimar es un número que el usuario estima que se aproximará al resultado de TIR.
∙ Microsoft Excel utiliza una técnica iterativa para el cálculo de TIR. Comenzando con el argumento estimar, TIR reitera el cálculo hasta que el resultado obtenido tenga una exactitud de 0,00001%. Si TIR no llega a un resultado después de 20 intentos, devuelve el valor de error #¡NUM!
∙ En la mayoría de los casos no necesita proporcionar el argumento estimar para el cálculo de TIR.
Si se omite el argumento estimar, se supondrá que es 0,1 (10%).
∙ Si TIR devuelve el valor de error #¡NUM!, o si el valor no se aproxima a su estimación, realice un nuevo intento con un valor diferente de estimar.

Observaciones
TIR está íntimamente relacionado a VNA, la función valor neto actual. La tasa de retorno calculada por
TIR es la tasa de interés correspondiente a un valor neto actual 0 (cero). La fórmula siguiente demuestra la relación entre VNA y TIR:

VNA(TIR(B1:B6),B1:B6) es igual a 3,60E-08 [Dentro de la exactitud del cálculo TIR, el valor 3,60E-08 es en efecto 0 (cero).]
Ejemplos
Supongamos que desea abrir un restaurante. El costo estimado para la inversión inicial es de 70.000 $, esperándose el siguiente ingreso neto para los primeros cinco años: 12.000 $; 15.000 $; 18.000 $; 21.000
$ y 26.000 $. El rango B1:B6 contiene los siguientes valores respectivamente: 70.000 $, 12.000 $, 15.000
$, 18.000 $, 21.000 $ y 26.000
 $.Para calcular la tasa interna de retorno de su inversión después de cuatro años:
TIR(B1:B5) es igual a -2,12 por ciento
Para calcular la tasa interna de retorno de su inversión después de cinco años:
TIR(B1:B6) es igual a 8,66%
Para calcular la tasa interna de retorno de su inversión después de dos años, tendrá que incluir una
estimación:
TIR(B1:B3;-10%) es igual a -44,35 por ciento

 Función de hoja de cálculo TIR.NO.PER

Devuelve la tasa interna de retorno para un flujo de caja que no es necesariamente periódico. Para calcular la tasa interna de retorno de una serie de flujos de caja periódicos, utilice la función TIR.
Sintaxis
TIR.NO.PER (valores;fechas;estimar)
Valores es una serie de flujos de caja que corresponde a un calendario de pagos determinado por el argumento fechas. El primer pago es opcional y corresponde al costo o pago en que se incurre al principio de la inversión. Todos los pagos sucesivos se descuentan basándose en un año de 365 días. Fechas es un calendario de fechas de pago que corresponde a los pagos del flujo de caja. La primera fecha de pago indica el principio del calendario de pagos. El resto de las fechas deben ser posteriores a ésta, pero pueden ocurrir en cualquier orden.
Estimar es un número que se cree aproximado al resultado de la función TIR.NO.PER.
Observaciones
∙ Los números del argumento fechas se truncan a enteros.
∙ TIR.NO.PER espera al menos un flujo de caja positivo y otro negativo. De lo contrario,
TIR.NO.PER devuelve el valor de error #¡NUM!
∙ Si alguno de los números del argumento fechas no es una fecha válida, TIR.NO.PER devuelve el
valor de error #¡NUM!
∙ Si alguno de los números del argumento fechas precede a la fecha de inicio, TIR.NO.PER
devuelve el valor de error #¡NUM!
∙ Si valores y fechas contienen un número distinto de valores, TIR.NO.PER devuelve el valor de
error #¡NUM!

∙ En la mayoría de los casos el argumento estimar no se necesita para el cálculo de la función
TIR.NO.PER. Si se omite, el valor predeterminado de estimar será 0,1 (10 por ciento).
∙ TIR.NO.PER está íntimamente relacionada con VNA.NO.PER, función del valor neto actual. La
tasa de retorno calculada por TIR.NO.PER es la tasa de interés que corresponde a VNA.NO.PER = 0.
∙ Microsoft Excel utiliza una técnica iterativa para calcular TIR.NO.PER. La primera iteración se
inicia con el valor del argumento estimar; luego, la función TIR.NO.PER repite los cálculos modificando esa tasa de inicio hasta que se obtenga un resultado con una precisión de 0, 000001 por ciento. Si después de 100 intentos TIR.NO.PER no puede encontrar un resultado adecuado, se devolverá el valor de error #¡NUM! La tasa cambiará hasta que:
Donde:
di = es la iésima o última fecha de pago.
d1 = es la fecha de pago 0.
Pi = es el iésimo o último pago.
Ejemplo
Considere una inversión que requiere un pago en efectivo de 10.000 $ el 1 de enero de 1992 y que devuelve 2.750 $ el 1 de marzo de 1992, 4.250 $ el 30 de octubre de 1992, 3.250 $ el 15 de febrero de 1993 y 2.750 $ el 1 de abril de 1993. La tasa interna de retorno (en el sistema de fecha 1900) es la siguiente:
TIR.NO.PER({-10000;2750;4250;3250;2750},
{"1-1-92";"1-3-92";"30-10-92";"15-2-93";"1-4-93"};0,1) es igual a 0,373363 ó 37,3363 por ciento